Пояснительная записка по итогам мониторинга деятельности предприятий, предоставляющих жилищно-коммунальные услуги за 12 месяцев 2016 год.
Анализ водоснабжения Змеиногорского района
Вводная часть
Анализ конкретных показателей: Величина Необходимой Валовой Выручки ООО «Исток» (рассчитанной на один календарный год) составляет: 11956,1 тыс. рублей. Утвержденный тариф: с 01.01.2016 по 31.12.2016 – 26,36 руб./м3, Расходы на электрическую энергию рассчитаны с учетом долгосрочного показателя удельного расхода электрической энергии, потребляемой в технологическом процессе подготовки питьевой воды, на единицу объема воды, отпускаемой в сеть в размере – 0,84 кВт.ч/куб.м. Объем воды из источников водоснабжения – 453,5 тыс. м3. Количество электроэнергии для технологического процесса водоснабжения составляет 453,5*0,84=381 тыс. кВт.ч. Фактическое потребление за календарный год составляет 1590,2 тыс. кВт.ч., т.е. 4 кратное превышение. Если взять средний сложившийся тариф за 2016 год на электроэнергию 5,5 руб. за 1 кВт/час. В суммарном выражении эти затраты составят 1590,2*5,5=8648,12 тыс. рублей. Проведем сравнительный анализ статей затрат заложенных в тариф и фактом, в течении одного календарного года.
Тыс. руб. Тариф Факт Отклонение Расходы за электроэнергию 1853,14 8648,12
+6794,98, +333,7% Ремонтные работы 192,2 708,4 +516,2, 268,6% Зарплата и отчисления производ-го персонала 5502,3 5966,2 +463,9, +8% Зарплата и отчисления управлен-го персонала 3797,70 1330,2 - 2467,5, - 65%
Сбытовая деятельность
Отпуск питьевой воды потребителям, заложенный в тариф, составляет 453,4 тыс. м3. Численность населения Змеиногорского района 9052 человек (статистические данные), количество лицевых счетов 3700. Утвержденный норматив потребления воды составляет 2 м3 на человека в месяц. Общее количество воды, потребляемое населением составляет: 265,5 тыс. м3. Оставшиеся 188 тыс. м3 потребляют организации, в том числе теплосети, в период отопительного сезона, 81,4 тыс. м3.
Анализ начисления и собираемости платежей за календарный год, позволяет сделать вывод, что реализация воды, соответствует заложенной в тариф доходной части, собираемость платежей составляет 87,8 % (по населению), это достаточно высокий показатель, характеризующий работу предприятия по реализации поднятой и перекачанной воды:
Расчет собираемости платежей за 2016 год
Наименование показателя № строки Собираемость по всем группам потребителей в т.ч. собираемость по населению
Задолженность на начало года, тыс. рублей 1 2817
1299
Начислено за отчетный период, тыс. рублей 2 11743
7865,3
Начислено за последний месяц отчетного периода, тыс. рублей 3 1203
681
Оплачено за отчетный период, тыс. рублей 4 9379,6
7447,7
Собираемость платежей (стр.5=стр.4/(стр.1+стр.2-стр.3), % 5 70,2
87,8
Фактическая реализация воды, за календарный год, составляет 373,5 тыс. м3 (10626,8 тыс. руб./26,36 руб./м3). Объем фактической реализации воды отличается от запланированной (заложенной в тариф) на величину -80,3 тыс. м3. В денежном выражении эта величина составляет -2770,7 тыс. рублей, недополученных денежных средств организации, в сравнение с НВВ. Этот фактор, наряду с 4 кратным превышением расхода на эл. энергию, приводит предприятие к неизбежному банкротству предприятия.
Мероприятия по снижению сверхнормативных затрат водоснабжение Для определения баланса подъема и реализации воды необходимо установка счетчиков воды на скважинах, с проведением анализа подъема воды и расхода электроэнергии. Замена водопроводов согласно выполненному гидравлическому расчету и с применением новых технологий, с целью устранения потерь воды. Планируемое снижение потерь воды до запланированных в тарифе 4%. Планируемая экономия 4,5 млн. рублей/год. Ремонт и восстановление скважин исходя из потребности воды. Установка экономичных насосов на скважинах, в соответствие с потребностями. Замена водонапорных башен на частотные преобразователи, для снижения энергопотребления. Планируемое снижение расхода электроэнергии 30%. Экономия порядка 2,5 млн. рублей/год. Проведенные мероприятия позволят добиться экономии 7 млн. рублей/год. Но для того, чтобы водоснабжающему предприятию добиться рентабельной работы и вести безубыточно свою хозяйственную деятельность, необходимо повышение тарифа на 30 % (до 34,5 руб./м3). Это даст дополнительное увеличение валовой прибыли на величину 3 млн. рублей/год.
В табличном виде эти мероприятия будут представлены следующим образом: Тыс. руб. Мероприятия Тариф Факт Итог НВВ Увеличение тарифа 11956,1 9384 11956,1 Расходы за электроэнергию
Замена водопроводов, насосов, установка частотников 1853,14 8648,12
1853,14 Ремонтные работы
192,2 708,4 192,2
Зарплата и отчисления производ-го персонала
5502,3 5966,2 5502,3 Зарплата и отчисления управлен-го персонала
3797,70 1330,2 3797,7 Прочие расходы включенные в НВВ
809 809 809
Прочие расходы до НВВ включают в себя: расходы связанные с уплатой налогов и сборов - 409 тыс. рублей, контроль качества воды - 360 тыс. рублей, прочие непредвиденные расходы – 40 тыс. рублей.
Справочно: Зарплата и отчисления в месяц составляют 608 тыс. руб. фактически (775 тыс. рублей заложено в тариф). Задолженность за электрическую энергию на 01.01.2017 г. составляет – 14937,3 тыс. рублей. Дебиторская задолженность население- 2135 тыс. рублей, бюджет района – 150 тыс. рублей, прочие организации: ООО АТС -836 тыс. рублей, санаторий Лазурный – 253 тыс. рублей, ИП Ушаков – 144 тыс. рублей.
I. Краткая характеристика состояния отрасли жилищно-коммунальных услуг на территории муниципального района, городского округа. Пояснения при наличии изменений круга предприятий по сравнению с включенными в отчет в предшествующем отчетном периоде. Общество с ограниченной ответственностью «Исток» создано 23 июля 2014 года, приступило к своей деятельности с августа 2014 года. Оказывает услуги по холодному водоснабжению и водоотведению населению, бюджетной сфере и прочим хозяйствующим субъектам. Предприятие осуществляет деятельность, определенную Уставом, в целях решения социальных задач и получения прибыли. Имущество предприятия находится в муниципальной собственности, является неделимым и не может быть распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работниками предприятия. Имущество принадлежит предприятию на правах аренды. Уставной фонд предприятия составляет 10000 рублей. Предприятие строит свои отношения с другими организациями (учреждениями, предприятиями), гражданами во всех сферах хозяйственной деятельности на основе договоров, соглашений, контрактов. Бухгалтерский учет предусмотрен учетной политикой предприятия.
Доходы за водоснабжение и водоотведение составили 11743 тыс. руб. Расходы (себестоимость) - 20276 тыс. руб. Убытки - 8533 тыс.руб. II. Причины изменения объемов реализации услуг по сравнению с предыдущим периодом, по сравнению с предусмотренными в тарифах. III. Расшифровка значений, отраженных в форме «Показатели работы предприятий ЖКХ»: 1) Прочие виды услуг (гр.14), с указанием сумм доходов, расходов, финансового результата по каждому виду услуг: 2) Прочие расходы (гр. 2, стр. 11) 238 тыс. рублей 3) Прочие доходы (гр. 2, стр. 10) 5069 тыс. рублей Оплата пени за прострочку поставщику «Алтайэнергосбыт»
_________________ Если жизнь театр и люди актеры..., то должен быть Режиссер этого маскарада?... http://gtmg.ru/
|